关于尖山区2018年财政预算执行情况和
2019年财政预算（草案）的报告（书面）
--2019年1月4日在尖山区第十届人民代表大会第三次会议上
尖山区财政局
各位代表：
受区政府委托，现将2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）提交大会，请予审议。
一、2018年财政预算执行情况
2018年，尖山区财税部门在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻落实区委十届二次全会所确定的各项工作任务，牢牢把握稳中求进的工作总基调，深化改革、开拓进取，积极应对宏观经济下行的不利影响，着力稳增长、调结构、惠民生、防风险。在困境中爬坡过坎、奋力前行，较好的发挥了逆势有为、担当有为的保障作用，全区预算执行情况总体较好，圆满完成了区十届二次会议确定的目标任务。
2018年全区一般公共财政预算收入预计完成12,520万元，同比增长6.6%；其中，区本级预计完成11,400万元，同比增长6.5%，为预算的100.6%；其中，国税完成7,287万元、地税完成2,832万元、非税收入完成1,281万元。区级一般公共财政预算支出预计完成16,813万元，占调整预算100%，预计全年财政收支平衡。
二、2018年财政重点工作完成情况
（一）全力增收节支，年初预算圆满完成。面对宏观经济下行、政策性减收等多重压力，我们知难而进、主动作为，有效应对“检法”上划导致的非税收入大幅下降及减税降费等政策调整的冲击，积极采取各种增收节支措施：一是强化责任抓落实、分解任务、压实担子，确保每月任务落实到位。二是强化措施抓征管，坚持定期会商，季度财税联席会议制度。预测情况，分析问题，研究增收补欠对策，确保财政收入均衡入库。下半年国地两税合并后，区税务局新班子快速平稳过渡、高起点开展工作，预计今年税收同比增长9%。三是盯住节点抓清缴，税务部门开展多次欠税征缴活动，确保各项税收应收尽收。四是认真落实好中央各项减税政策，涵养税源，促进了企业持续稳定发展。
(二）保障重点项目，服务发展成效显著。坚持把促发展作为第一要务，充分发挥财政资金的杠杆和引导作用。一是筹措安排各项资金1,200万元，用于重点推进紫苏精深加工、春城果蔬交易市场等19个产业项目，其中投入400万元建设的尖山区电商产业园已成功升级为省级科技孵化园，入驻电商企业24家，累计出单1.2万单。二是淘汰落后产能，助力加快转型发展。累计拨付1,920万元，用于关闭煤矿补偿金，较好的完成了全区淘汰落后产能化解过剩产能专项整治工作。三是落实财政支农措施，累计投入550万元用于秸秆禁烧、农村环境整治、农村改厕以及污水处理等工作。四是加大环保治理投入力度，投入800万元用于畜禽养殖场治理及域内河流排污治理，确保我区各项重点攻坚工作顺利完成。
（三）坚持有保有压，民生投入持续加大。发挥公共财政职能，优先保障民生发展，全面提升民生福祉。全力支持教育事业发展。累计拨付1,210万元用于教育均衡发展和经费保障，其中拨付160万元，用于补发提高班主任津贴标准。安全维稳取得新成效。拨付200万元用于尖山区禁毒基地建设和维稳经费投入，确保了社会治安秩序良好和政治稳定。健全社会保障体系。全年共发放养老保险财政补贴缺口资金236万元，发放各类低保金2,893万元。完善医疗卫生服务体系。积极落实基本公共卫生服务政策，推进医药卫生体制改革，实施基本药物制度。拨付匹配公共卫生服务资金155万元，城乡居民基本医疗保险307.1万元，计划生育特别扶助金67万元。统筹城乡发展。全面落实国家“两棚”安置政策，安排两棚征迁补偿资金140万元，用于保障13个社区“两棚”征拆。
（四）加强监督管理，理财水平稳步提升。积极争取政策资金。深化财税体制改革研究，主动适应财税体制改革新常态，积极对上争取转移支付、专项等上级政策资金，缓解财政支出压力。规范政府债务监管。制定债务风险处置预案，遏制隐形债务增量。严格执行不欠工资、不欠债、不借钱干事，新官理旧账的执政理念，今年共偿还多年陈欠工程款500多万元，目前尖山区政府债务为零。
（五）深化财政改革，体制机制日益完善。大力推进预算编制改革。严格执行新预算法，继续细化公共财政预算编制，对非税收入按资金性质的不同，全部纳入财政预算管理。规范财务管理，成立区政府会计核算中心，将我区26家单位实行集中统一的财务管理和会计核算，防范资金运行风险。加大财政资金监管力度。按照区委、区政府的安排，从10月份开始和审计联合，对全区36家重点单位进行了财务监督检查，检查出各类问题300多条，有效促进了财政资金规范、安全运行。强化财政资金投资评审工作。今年共评审各类项目9个，节省审减资金300多万元。
2018年，我区财政预算执行情况总体良好，但我们也清醒地看到财政工作还存在一些困难和不足：财政增收难度大，传统支柱产业和重点企业支撑作用不足；新兴税源产业尚未形成新的增长极；民生事业保障压力大，刚性支出增长与财力增长的矛盾突出，事责重而财力弱，重点项目建设支出任务重，一些大项目依靠区级财力难以保障。对于这些问题，我们将高度重视，采取有力措施，努力加以解决。
三、2019年财政预算安排（草案）
2019年，经济向好的基本面有所回暖，党中央、国务院即将出台新一轮东北振兴政策，省委、省政府即将制定支持煤城转型发展的意见，这些都为财政增收创造良好条件。但是，我区经济环境仍然错综复杂，实体经济仍然面临诸多困难，传统产业历史包袱沉重，部分新兴重大项目尚未产生税收，持续深入落实各项减税降费政策直接导致财政减收，财政收入增长的基础仍不牢固。在财政支出方面，继续实施积极财政政策，深入贯彻落实中央、省和市等各项工作决策部署，积极加大财政支持力度，全力保障供给侧结构性改革、打好“三大攻坚战”、保障改善民生、实施乡村振兴战略等重点工作，积极应对挑战、抵御风险，更好地服务全区经济发展。
根据全区形势分析，2019年预算编制指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记在深入推进东北振兴座谈会重要讲话精神，紧紧围绕区委十届三次全会安排部署，认真落实积极的财政政策，全面加快“五区”建设步伐，保障基本公共服务，强化民生托底；调整优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，加大对重点领域和项目的支持力度，积极防范化解政府性债务风险，促进经济社会持续健康发展。
根据这一指导思想和“量入为出、零基测算、公共优先、注重绩效”的编制原则，2019年预算拟安排如下：
2019年尖山区公共财政预算收入安排13,271万元，同比增长6%，其中区级12,162万元，加减上级补助收入1,766万元，2019年区本级公共财政一般预算支出安排13,928万元。
具体安排为：
1、一般公共服务支出3,445万元;
2、公共安全支出408万元；
3、教育支出1,081万元；
4、文化体育和传媒支出14万元；
5、社会保障和就业支出2,511万元；
6、医疗卫生支出2,724万元；
7、节能环保支出29万元；
8、城乡社区事务支出1,889万元；
9、农林水事务支出421万元；
10、资源勘探电力信息等服务支出736万元；
11、住房保障支出252万元；
12、预备费418万元。
需要说明的是，受财力和区级财政不做赤字预算限制，有部分支出无法在公共财政预算中安排，需要通过争取上级财力补助予以解决。
四、2019年财政主要工作安排
2019年，我们将紧紧围绕本次会议确定的工作目标，积极增财力、促发展、保民生、强管理，为全区经济发展提供坚强保障。现将主要工作安排如下：
（一）着力抓好收入征管，增强财政保障能力。一是积极组织收入。增强工作的前瞻性和主动性，进一步完善形势分析、政策预判、预警预报、跟踪检查等工作机制，提高收入组织工作的有效性和统筹度。二是严格依法征管。严格落实依法治税要求，提高综合治税能力，加强对重点征管税源、重点税种、重点企业的跟踪和服务，防止税收“跑冒滴漏”。加大非税收入征管和稽查力度，严格“收支两条线”管理，做到规范征管、应收尽收。三是全力向上争取资金。深入研究政策、吃透政策和跟踪政策，掌握政策扶持方向和重点，提前谋划抓项目储备，最大限度争取上级支持。
（二）着力优化支出结构，持续改善民生福祉。一是保障基本支出。牢固树立“过紧日子”思想，压缩一般性支出，从严控制“三公经费”，集中财力办大事，认真督促全面落实“保工资、保运转、保民生、促发展”的财政保障责任。二是着力改善民生。完善财政投入机制，全力保障社保、养老、医疗、教育、就业等民生支出，推进民生实事项目建设，不断推进公共服务供给的效率和质量。三是坚决贯彻新发展理念,打好打赢三大攻坚战。认真落实财政脱贫政策，加快整合脱贫资金和涉农资金。四是支持重大项目建设。做好项目对接工作，加强与项目部门的联系，及时掌握项目建设进度，加强资金拨付管理，强化风险防控，确保项目资金及时、足额拨付。
(三）着力建设法制财政，提升依法理财水平。一是严格依法理财。进一步树立法治意识，夯实法治基础，严格执行《预算法》《政府采购法》《会计法》，增强预算的法治性和约束力。主动接受人大监督，严格依法理财，用法治引领财政工作，推动法治财政和阳光财政建设向纵深发展。二是推进财政管理创新。坚持财政管理与时俱进，不断创新理念，建立健全科学高效的内部监督机制，将内部监督覆盖到财政管理的各个环节和全过程。全面细化经常性项目编制，继续优化国库集中支付操作流程，严格规范政府采购，推行预算绩效管理，认真落实会计监督，强化财政监管，推动财政管理更加法制化、规范化、制度化、精细化。
（四）着力加强财政队伍建设，提高履职尽责能力。一是加强基层财务人员培育。大力实施人才战略，全方位、分层次、多举措加强财政队伍建设，努力建设一支业务水平高、思想作风好、法纪意识强的财政队伍。二是加强党风廉政建设。严格执行中央八项规定，坚持把纪律和规矩挺在前面。认真落实“一岗双责”。持之以恒改进作风，把握“秉公用权、廉洁自律”职业操守，努力形成讲政治、守纪律、说实话、干实事、敢担当、有作为朝气蓬勃的工作氛围。三是加大培训力度。全年组织两次全区各部门财政业务培训，提高财务人员业务能力、纪律意识，增强财务人员责任感和执行力。
（五）着力完善固定资产报告，健全规范报告制度。为深入贯彻《中共中央关于建立国务院向全国人大常委会报告国有资产管理情况制度的意见》及《中共双鸭山市委关于建立市政府向市人大常委会报告国有资产管理情况制度的实施意见》，加强国有资产管理和治理，推动我区建立健全全面规范、公开透明、监督有力的国有资产管理情况报告制度。2019年开始，区政府每年向区人大常委会报告国有资产管理情况，依法由区政府负责人进行报告，也可以委托有关部门负责人报告。行政事业性国有资产报告重点是资产负债总量，相关管理制度建立和实施，资产配置、使用、处置和效益，推进管理体制机制改革等情况。
各位代表，做好财政工作任重而道远。我们将认真落实本次人代会各项决议，围绕全区工作大局，坚定信念、鼓足干劲、攻坚克难、创新作为，为加快推进尖山区全面振兴发展而努力奋斗。